Наличие признаков банкротства можно выявить только с помощью проведения соответствующего анализа. Для того чтобы избежать финансовой несостоятельности, потребуется проводить проверки на регулярной основе. В противном случае должник может быть признан банкротом за неисполнение установленных обязательств.
Процедура банкротства предусматривается и регулируется Федеральным законом “О несостоятельности (банкротстве)” Российской Федерации. Процесс оформления финансовой несостоятельности за неисполнение установленных договором обязательств осуществляется в порядке арбитражного судебного производства.
Для удачного прохождения процесса стоит знать, что для определения наличия признаков банкротства должника учитываются многие факторы, которые мы рассмотрим подробнее в нашей статье.
Наличие признаков банкротства
Понятие финансовой несостоятельности предусматривается в законе о банкротстве. Так, банкротство – это полная или частичная неспособность должника исполнять установленные обязательства перед кредиторами.
Соответствующая неспособность в исполнении поставленных обязательств должна быть признана исключительно в судебном порядке. Для этого составляется и подается в судебный орган заявление о признании должника банкротом. После этого в официальном порядке пройдет возбуждение и рассмотрение судом дела о банкротстве.
В том случае, если размер установленных денежных обязательств достиг достаточно больших объемов, должник может, а в определенных законом случаях должен, сам обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его финансово несостоятельным. Однако судья может принять решение о проведении процедуры реструктуризации образовавшейся задолженности в том случае, если этому будут способствовать все условия.
Для определения наличия признаков скорого наступления банкротства учитываются следующие характерные факторы:
- Сумма задолженности за предоставленную продукцию.
- Проведенные предприятием работы.
- Предоставляемые компанией услуги.
- Размер обязательных платежей по займам, которые еще числятся за юридическим лицом.
- Размер задолженности, которая возникла на основании неправомерного обогащения.
- Размер долга, который возник на основании причинение вреда собственности кредиторов.
- Обязательства по выплате заработных плат сотрудникам, которые трудоустроены в рассматриваемой организации.
- Обязательства по выплате дополнительных оплат.
- Обязательства по предоставлению денежных средств на основании авторских соглашений.
- Обязательства перед учредителями соответствующей компании.
Для выявления признаков банкротства не учитываются проценты за просроченные обязательные платежи, убытки, пени и штрафы, которые подлежат выплате за неисполнение установленных обязательств. Сумма учитываемых платежей определяется без учета соответствующих финансовых санкций.
Наличие убытков является признаком банкротства. Их выявление осуществляется в соответствии с предусмотренной процедурой финансовой несостоятельности.
Для определения наличия признаков банкротства будет соблюдена следующая процедура:
- Проведение проверки.
- Финансовое оздоровление (восстановление платежеспособности).
- Осуществление управления вне организации.
- Конкурсное производство.
- Заключение мирового соглашения.
Состав обязательств в денежном эквиваленте определяется предоставлением заявления о признании должника финансово несостоятельным в арбитражный суд. Соответствующий документ в обязательном порядке должен строго соответствовать установленным требованиям российского законодательства.
Признаки банкротства: формальные и неформальные
Основная цель любого предпринимателя – получение прибыли. Так, главным ориентиром компании становится высокая рентабельность. Ведущую роль в успехе той или иной компании играют непосредственно управляющие.
Грамотное управление предприятием требует краткосрочных и долгосрочных планов. Однако также важно умение своевременно реагировать на появление первых признаков потери платежеспособности, которые могут проявляться в виде убытков или иного ущерба.
В том случае, если компания сможет своевременно распознать вероятность возникновения банкротства, то она получит шанс на восстановление своего финансового положения. В противном случае она будет объявлена банкротом в порядке арбитражного суда.
К формальным признакам банкротства относятся следующие:
- Общая сумма задолженности превышает 300 000 рублей с учетом обязательств по товарам/услугам, обязательства перед кредиторами, займы, долги по заработным платам сотрудникам, денежные компенсации, какие-либо надбавки, выходные пособия, отпускные, больничные листы, обязательства перед учредителями, а также обязательства по налоговым платежам.
- Невыполнение поставленных обязательств длится более трех календарных месяцев подряд. В том случае, если соответствующий срок меньше, то это будет недостаточным условием для проведения процедуры банкротства. Заявление о признании того или иного лица финансово несостоятельным судебный орган примет только при соблюдении всех условий, которые устанавливает Федеральный закон “О несостоятельности (банкротстве)” Российской Федерации.
К неформальным признакам банкротства относятся следующие:
- Предоставленный пакет документов не соответствует установленным требованиям закона, либо он был предоставлен с нарушением сроков.
- Финансовые признаки. К таковым можно отнести изменение коэффициентов ликвидных активов организации, изменения в материально-производственных запасах, снижение прибыли фирмы, а также увеличение объемов долгов.
- Проблемы с управлением. Низкая эффективность менеджмента компании также может привести к банкротству.
Заявление об обнаружении признаков банкротства: обращение в суд
Предоставить заявление в арбитражный суд могут следующие лица:
- Уполномоченные органы.
- Должник.
- Кредитор.
В каких случаях лицо, являющейся руководителем должника, обязано в соответствии с законом обратиться в судебное отделение:
- Удовлетворение требований кредиторов приводит к невозможности исполнения поставленных обязательств.
- Органом принято решение об обращении в суд задолжавшего лица.
- И другие случаи, предусмотренные в Федеральном законе “О несостоятельности (банкротстве)” Российской Федерации.
Заявление о наличии признаков банкротства должно содержать в себе:
- Наименование отделения арбитражного суда, в которое предоставляется соответствующий документ.
- Персональную информацию о кредиторе.
- Персональную информацию о должнике.
- Почтовый адрес.
- Наименование настоящего документа.
- Информацию о том, когда был заключен договор между кредитором и должником.
- Сумму задолженности.
- Срок просроченных платежей.
- Обстоятельства, согласно которым произошла потеря платежеспособности.
- Размер вознаграждения арбитражного управляющего.
- Ссылки на нормативно правовые акты, которыми руководствуется заявитель.
- Грамотно сформулированные требования о том, что должника признали финансово несостоятельным.
- Перечень прилагаемых к заявлению документов.
- Дату.
- Личную подпись заявителя.
Заключение
Для определения наличия признаков банкротства учитывается множество факторов. Если хотя бы одно из условий для проведения процесса банкротства не будет выполнено, или же будет выполнено не в полной мере, заявителю откажут в проведении соответствующей процедуры. Для того чтобы избежать ошибок, собрать и грамотно оформить все необходимые документы, потребуется помощь квалифицированного юриста.
