Криминальное банкротство УК РФ

kriminalnoe bankrotstvo uk rf 0 Криминальное банкротство

Банкротство считают последним вариантом для людей и компаний, испытывающих финансовые затруднения. Пройдя через это процедуру, физическое или юридическое лицо может привести свои финансы в порядок, однако заведомо незаконная несостоятельность может привести к последствиям в виде наложения ареста на продажу имущества и затруднения в получении одобрения на кредит в течение многих лет. Порой нерадивые и злонамеренные должники могут понести уголовную ответственность за неправомерные действия при признании несостоятельности.

Суть понятия

Такое понятие, как криминальное банкротство, обозначено в УК РФ. В этом документе описаны его особенности и разновидности. В ст. № 195 УК РФ рассматриваются противозаконные действия при несостоятельности. Из ст. № 196 и 197 УК РФ можно узнать о таких видах криминального банкротства, как преднамеренное и фиктивное. Для такой несостоятельности характерны наличие признаков мошенничества, которые включают взяточничество (подкуп), сокрытие активов и наличие имущества, злоупотребление процессом банкротства для незаконной личной выгоды.

Криминальное банкротство – понятие довольно обширное. Должники в последние годы идут на разнообразные ухищрения, используя всевозможные виды неправомерной несостоятельности разных категорий лиц. Накапливание задолженности по кредитной карте без намерения когда-либо её погасить, скрывая активы от суда по делам о несостоятельности и кредиторов в попытке удержать их, может повлечь серьёзные последствия, начиная с отказа в банкротстве до судебного преследования за преступление. Даже непреднамеренные ошибки при подаче банкротства могут привести к тому, что кредиторы или управляющий процессом несостоятельности заявят о мошенничестве, затянув процесс банкротства и сделав его значительно более сложным и стрессовым.

Известный вид мошенничества используется в случаях, когда во избежание обвинений в мошенничестве, должники делают обобщённые отчёты. К примеру, вместо перечисления всех предметов домашнего обихода и оценки каждого из них должник может просто перечислить «товары для дома» и назначить их общую стоимость.

Но этот метод не работает для крупных активов, таких как дома и транспортные средства. Очень трудно убедить судью, что должник «случайно» забыл указать место жительства или машину.

Методика продажи активов друзьям, родственникам и другим аффилированным лицам практически за бесценок, а затем выкуп этих активов после банкротства используется давно, и об этом специалисты знают, поэтому сейчас достаточно времени и ресурсов для отслеживания этих переводов и их оценки. Такие случаи мошенничества легче доказать, если передача произошла незадолго до подачи заявления о банкротстве. Таким образом, криминальное банкротство разных категорий лиц является особым видом преступления.

Правовые нормы

Говоря о криминале, присутствующем в процедуре несостоятельности физических и юридических лиц, стоит отметить, что существуют некоторые особенности уголовно-правовых норм о криминальном банкротстве, поскольку из-за неправомерных действий должников наносится крупный ущерб не только бизнесу России, но и всей экономике. А именно:

  • государство недополучает доходы в бюджет, поступающие от налогов и сборов от деятельности компании, которая ликвидируется;
  • потеря рабочих мест отражается на обычных гражданах;
  • отсутствует учёт финансов, участвующих в коррупционных схемах.

Наказание

Штрафы за мошенничество при банкротстве достаточно серьезны и варьируются в зависимости от вины и масштабов нанесённых убытков.

Особенности уголовно-правовых норм о криминальном банкротстве включают криминальную ответственность (уголовно-правовое наказание) за причинение ущерба, нанесённого юридическим лицом или физическим лицом — индивидуальным предпринимателем в крупном размере – свыше 2 250 000 рублей. За такие виды криминального банкротства, как утаивание собственности или заблаговременную передачу другим лицам, за укрывательство имущественных прав / обязательств, за умышленное уничтожение, подмену, подделку финансовых документов до начала или во время процедуры банкротства.

Уголовно-правовое наказание за неправомерную несостоятельность подразумевает штрафное взыскание на сумму до 500 000 руб. Возможно отбывание срока до 2 лет в тюрьме или ограничение свободы до 5 лет, включая штраф до 1 000 000 руб.

Если при расследовании криминального банкротства будет доказано нарушение правовых норм, что повлекло за собой ещё более масштабный ущерб, то должнику будет предъявлен штраф до 3 000 000 рублей, а срок тюремного заключения увеличится до 6 лет со штрафным взысканием до 2 000 000 руб.

Если во время расследования при ведении уголовного дела будет доказан факт преднамеренной несостоятельности (ст. № 196 УК РФ), то за такую преступную деятельность должник понесёт наказание в виде штрафа до 1 000 000 руб. или получит ограничение свободы на срок до 4 лет, включая штрафное взыскание в размере до 1 млн. руб.

После расследования криминального фиктивного банкротства УК РФ предусмотрено, что в зависимости от масштабов мошенничества штраф может увеличиться до 4 000 000 рублей, а лишение свободы может доходить до 7 лет со штрафным взысканием 2 000 руб. Подобные санкции предусмотрены и за фиктивное банкротство.

В ст. № 169 Уголовного Кодекса РФ указана квалификация ущербов и их размеры.

Методика расследования криминальных банкротств

Специалисты уверены, что события банкротства могут привести к «цепочкам несостоятельности», в которых оно распространяется на другие фирмы. Аналогичным образом, криминологи утверждают, что социальные и экономические сети могут быть основным источником распространения мошенничества, что может привести к банкротству других фирм. Недавние эмпирические результаты показывают, что преступления могут оказывать пагубное и даже асимметричное (нелинейное) влияние на экономическую активность.

В методику расследования входят:

  1. Следственные действия, которые помогают установить методы, используемые для организации фиктивного или преднамеренного банкротства.
  2. Оперативно-розыскные действия, которые направлены на разоблачение умышленных действий должника и привлечение его к уголовно-правовой ответственности.

Использованные методики расследования криминальных банкротств направлены на то, чтобы установить истину по уголовному делу.

Квалификация криминальных банкротств

Квалификация таких правонарушений определяется с учетом вины подследственного лица при нарушении правовых норм. Любая умышленная деятельность имеет свою цель и мотив. Именно по этим составляющим и определяется квалификация криминального банкротства. Следственные действия помогают разобраться в реальном состоянии финансовых дел, приведших умышленно или нет к неспособности осуществлять платежи по взятым на себя обязательствам. С помощью необходимой для следствия информации, полученных вещественных доказательств в ходе расследования, получится вычислить размер ущерба, нанесённый от преступных действий лица при фиктивном или преднамеренном банкротстве. Стоит напомнить, что установить признак преднамеренной несостоятельности физических и юридических лиц можно после вступления в законную силу постановления арбитражного суда (на основании отчётов арбитражного управляющего) о признании лица банкротом, ссылаясь на статьи Федерального закона о несостоятельности.

Только при наличии полных доказательственных данных удастся инкриминировать тому или иному лицу противоправные действия согласно УК РФ.

Как противодействуют несостоятельности в России

Противодействие криминальным банкротствам довольно дорого стоит, поскольку сам процесс длится долго. Затратность складывается из следующих факторов:

  • потребность вовлечения в работу узкопрофильных специалистов;
  • осуществление оценочной деятельности при работе с крупными юридическими лицами – компаниями, банками, кредитными организациями и т. п.;
  • проведение экспертиз;
  • разработка различных мероприятий, способствующих сбору доказательств.

Противодействие и противостояние может длиться годами. Насколько эффективным и продуктивным будет противодействие, настолько слабее будет становиться позиция лиц-мошенников.

Чтобы положить начало противодействию криминальным банкротствам нужно начать оперативно и конструктивно действовать. Следует задействовать все механизмы для работы с дебиторской задолженностью. Цель этой деятельности – не дать неплатёжеспособному лицу возможности увильнуть от выполнения обязательств.

Чтобы кредитору обезопасить себя от появления в своей истории неплатёжеспособного лица и долгих судебных тяжб, нужно научиться перед совершением сделки определять способность предприятия (компании) выполнять свои долгосрочные финансовые обязательства.

Также необходимо проверять ликвидность организации и ее способность оплачивать краткосрочные обязательства; этот термин также относится к его способности быстро продавать активы для привлечения денежных средств.

Платежеспособная компания – это компания, которая владеет большим активом, чем должна, т. е. имеет положительный собственный капитал и управляемую долговую нагрузку. Также у юридического лица с удовлетворительной ликвидностью может быть достаточно наличных средств для оплаты счетов. Платежеспособность и ликвидность одинаково важны.

Расчет платежеспособности разных категорий лиц

Ключевым показателем, используемым для оценки способности предприятия выполнять свои долговые и другие обязательства, является коэффициент платежеспособности, показывающий достаточность потока денежных средств компании для выполнения ее краткосрочных и долгосрочных обязательств. Если коэффициент платежеспособности компании находится на низком уровне, то высока вероятность невыполнения своих долговых обязательств.

Коэффициент текущей ликвидности указывает на способность компании оплачивать свои текущие обязательства из текущих активов. Так быстро измеряется ликвидность компании.

Текущие активы – это активы, которые, как ожидается, превратятся в денежные средства в течение одного года или в течение обычного операционного цикла предприятия.

Текущие обязательства – это долги, которые, как ожидается, должны быть оплачены в течение года или в обычном операционном цикле предприятия, такие как кредиторская задолженность и обязательства по выплате заработной платы.

Похожие статьи

Банкротство физических и юридических лиц. Основные вопросы, суть процедуры несостоятельности.
Adblock
detector
Пройти тест«Пройти тест»Вам доступен бонус