Критерии и признаки банкротства физ лица

kriterii i priznaki bankrotstva fiz licza 0 Банкротство физических лиц

Компании никогда не разоряются просто так. Для несостоятельности всегда существуют определенные предпосылки. Опытные специалисты в экономической сфере умеют распознать критерии банкротства физических лиц и компаний ещё до начала процедуры.

Понятие и критерии возникновения банкротства

Распространенное в последние годы понятие несостоятельности определяет неспособность организации или гражданина оплатить свои денежные обязательства. Невозможность платить по требованиям кредиторов должна быть обязательно подкреплена соответствующими бумагами.

Основания и критерии банкротства описаны во многих экономических учебниках. Также признаки определены в Федеральном законе №127 РФ. Для юридических и физических лиц экономические критерии банкротства различаются лишь в сумме невыплаченных обязательных платежей, необходимой для начала судебного процесса о признании банкротом. Для граждан она составляет полмиллиона рублей, тогда как компании достаточно накопить долг в 300 тысяч российских рублей. Период просроченных обязательств и в том, и в другом случае составляет 3 месяца, а определяющим фактором является недостаточность собственности во владении должника, способной покрыть долги, а также невозможность изыскания средств для расчетов по кредитам.

Критерии для оценки банкротства учитываются в математических моделях прогнозирования несостоятельности, предложенных учеными. В свое время были выведены несколько методик для оценки вероятности наступления несостоятельности еще до выявления признаков. Самыми известными из них являются:

  • метод Альтмана;
  • модель Бивера;
  • формула Фулмера;
  • модель ИГЭА;
  • модель Тоффлера;
  • формула Зайцевой;
  • модель Гордона-Спрингейта.

Все эти методики оценки позволяют провести общий анализ деятельности субъекта хозяйствования и способны дать экономический прогноз по критериям банкротства примерно за два года до его наступления. За основание для расчетов берутся основные экономические показатели деятельности фирмы:

  • совокупная прибыль;
  • имеющиеся активы;
  • размер оборотного капитала;
  • сумма кратковременных займов;
  • долгосрочные обязательства.
Читайте так же:  Какие бывают стадии процедуры банкротства физического лица

Понятие формальных и неформальных признаков и критериев банкротства

Кроме математических критериев для оценки банкротства, существуют признаки распознавания банкротства юридических лиц, среди которых различают формальные.

  1. Предприятие несет убытки.
  2. Недостаточность оборотного капитала.
  3. Привлечение займов и кредитов на условиях, невыгодных для заемщика.
  4. Нарушение сроков оплаты кредитов.
  5. Наличие дебиторской задолженности.
  6. Расторжение контрактов с постоянными партнерами.

Среди неформальных признаков несостоятельности называют.

  1. Текучка кадров.
  2. Сокращение рабочей недели.
  3. Уменьшение объемов продаж.
  4. Участившиеся проверки со стороны контролирующих организаций.

Финансовый крах предприятия может быть вызван внутренними и внешними факторами, а также их сочетанием. Так, к основным внешним факторам, провоцирующим возникновение экономических критериев банкротства, относят нестабильность в финансовой и политической сфере как внутри страны, так и на международном уровне. В таком случае кризис затрагивает практически все области производства, ведь компания оказывается один на один с очень трудными внешними условиями. К ним относят:

  • инфляцию, из-за которой растёт стоимость ресурсов для производства продукции;
  • потеря рынков сбыта за рубежом;
  • низкий уровень доходов населения.

Внутренние признаки, приводящие компанию к неплатежеспособности

Среди внутренних факторов главным можно назвать неграмотное управление предприятием, а все остальные признаки не более, чем последствия неэффективного руководства. Ярким примером громкого дела о признании банкротом можно назвать крах всемирно известной компании по производству плёнки, фотобумаги и фотоаппаратов «Кодак». Фирма просуществовала на рынке более 130 лет, занимала лидирующие позиции в мире. С приходом цифровых технологий потребность в продукции «Кодака» резко снизилась, а руководители не отреагировали на изменения должным образом. В итоге после попытки возрождения предприятие было вынуждено заявить о неплатежеспособности, так как его безнадёжно опередили конкуренты.

Бывают случаи, когда компанией управляет человек, привыкший действовать по старинке. Он всеми способами пытается сохранить классическую, аутентичную продукцию предприятия не понимая, что ни ее цена, ни качество, ни другие признаки не смогут конкурировать с аналогами. Такая стратегия рано или поздно приводит к краху компании.

Читайте так же:  Категория должника в банкротстве

Еще одним основанием для потери финансовой устойчивости фирмы является нежелание владельцев вкладывать деньги в обучение персонала и привлечение новых, современных специалистов. От этого страдают практически все сферы деятельности:

  • из-за использования устаревших технологий и низкой квалификации персонала падают производственные мощности одновременно с ростом себестоимости продукта;
  • из-за неэффективной работы маркетингового отдела компания теряет рынки сбыта.

Поняв свою ошибку, руководители, существенно отставшие от конкурентов, начинают брать займы. Но время уже упущено, технологии идут вперед и не всегда удается их догнать. Тогда впервые наряду с критериями появляется понятие банкротство.

О внутреннем конфликте в управленческом звене предприятия свидетельствуют следующие показатели:

  • разлады на уровне администрации;
  • чрезмерно раздутый или сильно урезанный штат сотрудников;
  • неправильная постановка целей;
  • запоздалая реакция на изменение конъюнктуры рынка.

Опытный специалист может спрогнозировать серьезные финансовые проблемы предприятия и на основании документальных признаков:

  • низкое качество бухгалтерских отчетов;
  • нарушение сроков подачи отчётности;
  • внесение в документацию заведомо неправдивых данных;
  • возникновение задолженности перед работниками по зарплате.

Вовремя оценив опасность разорения, грозящую субъекту, антикризисный менеджер еще до появления признаков и предложит ряд мероприятий, нацеленных на спасение бизнеса. Это могут быть как предложения по внедрению инноваций на производстве, обращение за новыми, более лояльными кредитами к третьим лицам, продажа части имущества компании, привлечение инвесторов, смена направления деятельности фирмы, введение дополнительной линии и т. д.

Основные критерии возникновения банкротства физического лица более очевидны и понятны для его кредиторов. К возникновению признаков неплатежеспособности гражданина-должника часто приводят такие обстоятельства:

  • потеря постоянного места работы;
  • утрата средств, необходимых для получения дохода;
  • потеря жилья;
  • серьезное ухудшение состояния здоровья заемщика либо членов его семьи и так далее.

Понятие критериев и признаков банкротства существуют в экономике не просто так. Если предприятия не может самостоятельно распознать понятия, критерии и признаки банкротства, руководитель может обратиться за профессиональной помощью к антикризисным менеджерам. Препятствовать несостоятельности физического лица несколько сложнее, особенно если у человека нет ничего за душой, кроме полного списка признаков неплатежеспособности. Если же гражданин получает стабильный доход, можно своевременно оценить критерии банкротства и прибегнуть к реструктуризации еще до момента подачи заявления в Арбитражный суд.

Похожие статьи

Банкротство физических и юридических лиц. Основные вопросы, суть процедуры несостоятельности.
Adblock
detector
Пройти тест«Пройти тест»Вам доступен бонус