Бесплатная консультация юриста

Спросить онлайн-юриста быстрее, чем читать. Поможем решить даже самую сложную ситуацию!

Задать вопрос

Отличия банкротства от неплатежеспособности

otlichiya bankrotstva ot neplatezhesposobnosti 0 Процедура банкротства

Статус банкрота – это крайняя мера, на которую может пойти должник, чтобы рассчитаться по долгам и забыть о своих кредитах. Сама процедура проводится арбитражным судом, путем продажи нажитого имущества происходит оплата накопившихся задолженностей. Признание банкротства дает не только освобождение от долгов, а и соответствующие ограничения. Неплатежеспособностью является специальное условие, возникающее, когда предприятие, физическое или юридическое лицо не имеет возможности выполнять требования кредиторов по денежным долгам. Рассмотрим подробнее соотношение понятий неплатежеспособности и банкротства, разберемся, имеют ли эти два термина одинаковое значение или в чем-то они расходятся.

Понятия несостоятельности и банкротства

Неплатежеспособность – это развитие ситуации, которая возникает из-за невозможности должником выполнить обязательства по уплате обязательных платежей, так как это не позволяет сделать состояние активов организации. Понять этот термин можно, рассмотрев простой пример: Компания Х испытывает финансовые трудности из-за постоянно падения спроса на выпускающийся товар, из-за чего баланс счетов стремится к нулю или находится в убытке. Необходимую сумму для покрытия собственных расходов компания получает кредитами от различных банков, а когда приходят сроки выплат, то проявляется их неплатежеспособность.

Понятие банкротства очень простое – возникновение такого процесса обусловлено желанием самого должника или его кредиторов, которые могут подать специальное заявление в суд для дальнейшего разбирательства. Дело о банкротстве открывается в тех случаях, когда лицо понимает, что никакое внешнее управление или реструктуризация долга уже не помогут, и необходимо идти на крайний шаг. Согласно действующим законам, заявление рассматривается в определенный срок и если для его подачи были все причины, то начинается судебное разбирательство. В нем принимают участие:

  • сам должник;
  • арбитражный управляющий;
  • все кредитные организации.

Согласно основам возникновения неплатежеспособности и банкротства, можно сказать, что эти понятия крайне схожи, но имеют несколько весомых различий. Причины возникновения у этих явлений едины – в случае большого долга при невозможности расплатиться сначала наступает период несостоятельности, который может перерасти в полноценное банкротство.

Признаки финансовой несостоятельности

Начать дело о неплатежеспособности имеют право сам должник, его кредиторы, налоговый орган и другие уполномоченные лица. После получения заявления суд рассматривает дело и, если есть признаки, то начинает его. К таким признакам относятся:

  • сумма долга от 500 000 рублей – сюда входят кредиты, другие займы, чеки на оплату товара и так далее;
  • вторая основа для рассмотрения – это невыполнение обязанности по уплате обязательных платежей в течение трех и более месяцев.

Если дело о банкротстве уже рассматривается, то в любой момент участники могут договориться и заключить мировое соглашение, тем самым прекратив разбирательство.

Формальные и неформальные признаки

К формальным признакам в таких делах, согласно закону, относятся минимальный размер долговых обязательств и нарушение сроков по платежам – то есть перечисленные выше основные признаки. А вот с неформальными признаками дела обстоят немного иначе, к ним относятся:

  • документарные – если отчетность и другие документы постоянно сдаются не в срок, имеют ошибки;
  • финансовые причины – в ситуациях, когда происходит резкое изменение активов и просматривается тенденция упадка, то это может свидетельствовать о несостоятельности;
  • управленческие факторы – в тех ситуациях, когда руководство не понимает, что от него требуется, в компании плохой менеджмент и все сотрудники не работают организованно, то такая фирма окажется близка к несостоятельности.

В первую очередь, наличие неформальных признаков может помочь физическому или юридическому лицу осознать, что он находится на грани – они считаются косвенными и не играют особой роли в суде. Закон не запрещает прекратить судебное разбирательство на любом из этапов – если две стороны могут договориться и продолжить совместную работу, то этому никто не воспрепятствует.

Сравнение двух понятий

Под банкротством имеется в виду процесс, когда компания или отдельное лицо добровольно подают заявление и пакет документов в суд, чтобы начать разбирательство и погасить долги. Такой способ решения проблемы относится к юридической концепции и сильно бьет по кредитному рейтингу, такое действие приводит к ликвидации всех активов и выступает крайним средством.

К несостоятельности же может привести плохая работа, непродуманная стратегия предприятия, в этом отношении процедура выступает временной, так как лицо может заняться восстановлением его платежеспособности, решить ситуацию не прибегая к крайним мерам. Концепция этого термина относится к финансовому состоянию и не выступает крайним средством, в таком случае кредитный рейтинг не сильно страдает, а само состояние может быть временным.

Банкротство и неплатежеспособность: сходства и различия

Сходства этих двух явлений заключается в том, что они оба возникают из-за неуплаты долговых обязательств, их взаимосвязь заключается в том, что действующие обязательства значительно превышают активы.

Хоть оба термина и имеют практически полную схожесть по своей сути, но на деле их соотношение отличается. К основным различиям можно отнести:

  1. Сама процедура банкротства – это процесс, регулируемый государством и решающийся в суде, а несостоятельность выступает больше финансовым состоянием компании или отдельного лица.
  2. Несостоятельность может не привести к банкротству, в то время как все компании, прошедшие такую процедуру являются несостоятельными.
  3. Обращение в суд с заявлением выступает крайней и добровольной мерой. В это же время неплатежеспособность может возникнуть внезапно и быть временной.
  4. Главное отличие в кредитном рейтинге – в одной ситуации он сильно падает, а в другой практически не изменяется.
  5. При законной процедуре происходит ликвидация всех активов и выплата кредиторам по денежным обязательствам.

Специально прийти к несостоятельности невозможно – она возникает от ряда факторов, которые касаются управления, стратегии компании. Если руководство ничего не понимает в бизнесе, то получить статус неплатежеспособности очень легко. Соотношение этих двух понятий происходит из-за того, что несостоятельность предшествует банкротству, то есть становится последней чертой, перед тем, как начать судебное разбирательство.

По каким причинам возникает банкротство или несостоятельность на предприятии

Сходство банкротства и несостоятельности также проявляются в предпосылках такого состояния. Существуют внешние и внутренние факторы, влияющие на предприятие и приводящие к его полной ликвидации из-за неуплаты долгов. К внутренним критериям неплатежеспособности относятся:

  • снижение и впоследствии дефицит активов компании;
  • низкий уровень развития производства – плохой уровень техники, технологий;
  • увеличение использования ресурсов на производстве из-за чего повышается себестоимость продукции;
  • постоянная переработка, появление большого количество остатков товара, что приводит к плохому обороту;
  • недобросовестные клиенты, задерживающие оплату;
  • плохая маркетинговая стратегия и отсутствие спроса.

Стоит рассмотреть и внешние факторы, влияющие на финансовое состояние, к которым относятся:

  • экономические;
  • политические;
  • демографические;
  • отставание от конкурентов и импортозамещение.

Если не учитываются специальные сроки, то это приводит к неплатежеспособности и банкротству – когда производство не может рассчитаться по обязательствам, то единственным выходом остается ликвидация активов. Два термина максимально тесно переплетаются, ведь из одного впоследствии вытекает другое. Но это не означает, что несостоятельность приводит к банкротству – компания может преодолеть сложный период и остаться в целости.

Похожие статьи

Оцените статью
Банкротство физических и юридических лиц. Основные вопросы, суть процедуры несостоятельности.
Добавить комментарий

Нажимая на кнопку "Отправить комментарий", я даю согласие на обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности.